Свидетельство пенсионного страхования

Каждый работающий россиянин должен зарегистрироваться в системе пенсионного страхования РФ и получить свидетельство обязательного пенсионного страхования. Любой гражданин, достигший 14 лет, может обратиться в местное отделение Пенсионного фонда РФ, где ему выдадут это свидетельство. Но, как правило, россияне получают свидетельство пенсионного страхования в институте или на первом месте работы.

На свидетельстве пенсионного страхования указывается СНИЛС - страховой номер индивидуального лицевого счёта. На лицевом счёте фиксируются все данные о будущей пенсии. Страховой номер уникален и принадлежит только одному человеку.

Как формируется пенсия

Трудовая пенсия формируется из взносов работодателей. По закону каждый работодатель обязан перечислять 22% от зарплаты каждого своего работника в пенсионный фонд. (22% отчисляются при годовом заработке до 512000 рублей. Если зарплата работника выше, то с 512000 перечисляются 22% , а с остальной суммы заработка - 10%.) Эти взносы выплачиваются работодателем сверх заработной платы сотрудника. (Например, зарплата сотрудника составляет 40000 руб. Каждый месяц работодатель обязан не только выплачивать ему эту сумму, но и отчислять в Пенсионный фонд 22% от этой суммы, то есть 8800 руб.)

Трудовая пенсия складывается из трех частей:

Базовая - 6%

Страховая - 10%

Накопительная - 6%

Размер отчислений в Пенсионный фонд зависит от официальной зарплаты работника. Поэтому, чтобы сэкономить, многие работодатели выплачивают часть зарплаты своим сотрудникам "В КОНВЕРТЕ".

Базовая часть пенсии

Базовая часть пенсии выплачивается государством всем россиянам, достигшим пенсионного возраста и имеющим стаж работы не менее 5 лет. Для выплаты базовой части сегодняшним пенсионерам используются отчисления работодателя в размере 6% от размера зарплаты нынешних работников.

Базовая часть пенсии не зависит от зарплаты или стажа работы. Размер этой части устанавливается законом и одинаков для всех пенсионеров. Например, сейчас базовая часть пенсии - 3278 руб. в месяц.

Как видите, на размер базовой части своей будущей пенсии работник никак не может повлиять, но на это тратится существенная часть взносов его работодателя.

Страховая часть пенсии

Страховая часть складывается из отчислений работодателя в размере 10% от зарплаты работника. Эти средства перечисляются в Пенсионный фонд РФ. Они учитываются на индивидуальном лицевом счёте работника,(например, если у сотрудника заработная плата 40000 руб., страховая часть его пенсии будет ежемесячно увеличиваться на 4000 руб.),  но расходуются на выплаты пенсии нынешним пенсионерам. 

Ежегодно государство пересчитывает страховую часть пенсии в соответствии с официальным уровнем инфляции. Например, с 1 февраля 2013г. она была увеличена на 6,6%, а с 1 апреля 2013г. на 3,3%. При этом нужно учитывать, что фактический уровень инфляции в несколько раз выше, чем официальный. Поэтому к моменту выхода на пенсию страховая часть существенно обесценится.

Когда работник выйдет на пенсию, деньги будут разделены на количество месяцев, (в 2013г. этот срок установлен в размере 228 месяцев - 19 лет.), из расчёта средней продолжительности жизни. Что же случится с оставшимися деньгами, если пенсионер умрет раньше этого срока? Не использованная страховая часть пенсии не перечисляется наследникам, она будет передана в Пенсионный фонд РФ.

Накопительная часть пенсии

По закону накопительная часть пенсии (или пенсионные накопления) формируются только у людей младше 1967 года рождения. Она складывается из отчислений работодателя в размере 6% от зарплаты работника. По закону накопительной части пенсии не формируется у кадровых  военнослужащих. Но у них есть возможность накопить эту часть пенсии после выхода в запас или на пенсию. Если бывший военный устроится на работу, его работодатель будет перечислять пенсионные накопления на его счёт, так же как и на счета других работников. Эта часть пенсии перечисляется на специальную часть личного пенсионного счёта работника. (Например, если у сотрудника зарплата 40000 руб., накопительная часть его пенсии будет ежемесячно увеличиваться на 2400 руб.)

При выходе на пенсию накопительная часть так же, как и страховая, делится 228 месяцев (19 лет). Но если человек не успеет израсходовать пенсионные накопления (например, умрет до выхода на пенсию), накопительная часть будет передана его наследникам.

Инвестирование пенсионных накоплений

Работник может передать свои пенсионные накопления как Пенсионному фонду РФ, так и негосударственным пенсионным фондам. Фонда вкладывают эти средства в ценные бумаги - акции, облигации и т. п. Для чего? Чтобы получать от этих средств доход и приумножать накопительную часть пенсии. Такой процесс называется инвестированием пенсионных накоплении.

Только на размер этой части пенсии может повлиять работник. В зависимости от того, какому фонду он передаст пенсионные накопления, будет зависеть размер будущей пенсии. Ведь при грамотном инвестировании можно увеличить накопительную часть пенсии в десятки раз.

С 2014 года размер накопительной и страховой частей пенсии будет зависеть от того, в каком фонде находятся пенсионные накопления работника. Если работник выберет ПФР, то его страховая часть будет 14%, а накопительная - всего 2%. Если он предпочтет НПФ, то взносы работодателя будут распределяться по-другому: 10% - страховая часть, 6% - пенсионные накопления.

ПФР

Пенсионный фонд России (ПФР) - государственный внебюджетный фонд, который занимается назначением и выплатой пенсий. В этот фонд работодатели перечисляют взносы, из которых формируется страховая часть пенсии. Также в ПФР, по желанию работника, может перечисляться накопительная часть его пенсии.

Если работник выбрал ПФР для управления накопительной частью своей пенсии, то эти средства будут инвестированы в максимально надёжные государственные ценные бумаги, депозиты и т. д. При этом надёжность накоплений - очень высока, но доходность - низкая.

НПФ

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) - это некоммерческая организация, которая управляет пенсионными средствами клиентов (накопительной частью пенсии) без права доступа к их счетам. То есть НПФ не может ни при каких условиях снять деньги со счета клиента.

Деятельность НПФ регулируется законодательно* и контролируется различными государственными ведомствами** и независимыми аудиторскими компаниями. А самый главный элемент контроля - это возможность клиентов НПФ лично контролировать состояние своего счёта.

*Федеральный Закон №75 от 7 мая 1998 года " О негосударственных пенсионных фондах" - определяет условия лицензирования фондов. получивших право работы по обязательному пенсионному страхованию (совокупный вклад учредителей, количество участников и т. д.).

Федеральный Закон №173 от 17 декабря 2001 года "О трудовых пенсиях в Российской Федерации" - определяет условия получения права на трудовую пенсию, а так же право о назначении правопреемников на накопительную часть трудовой пенсии (НЧТП). Также право выплат правопреемникам застрахованного лица, ушедшего из жизни, утверждено Постановлением Правительства РФ №742.

Федеральный Закон №111 от 24 июля 2002 года "Об инвестировании средств для  финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" - В данном законе оговариваются условия и порядок инвестирования накопительной части пенсии.

**Регулярно работу НПФ проверяют Пенсионный фонд РФ, Министерство труда и социальной защиты, Федеральная служба по финансовым рынкам, Федеральная налоговая служба, Центральный Банк РФ, Министерство юстиции РФ и Федеральная антимонопольная служба.

Если работник выбрал НПФ

Основное преимущество НПФ - это размер инвестиционного дохода. Доходность пенсионных накоплений в НПФ часто в два-три раза выше, чем в ПФР. Это достигается за счёт большей гибкости и больших возможностей негосударственных фондов. Например, НПФ может инвестировать пенсионные накопления не через одну, а через несколько частных управляющих компаний.

В случае если НПФ прекратит свою деятельность, все пенсионные накопления, включая инвестиционный доход, должны быть переданы в Пенсионный фонд РФ.

Кроме того, НПФ отвечает по обязательствам перед клиентом всем своим имуществом, включая совокупный вклад учредителей. Так что в случае ликвидации НПФ это никак не скажется на пенсионных счетах клиентов. Счета со всеми находящимися на них средствами автоматически вернутся в ПФР.

Различия ПФР и НПФ

В чём отличия ПФР и НПФ?

1. Доходность; Накопленная (суммарная) инфляция с 2005 по 2010 год составила 76,5%. А доходность ПФР от инвестирования накопительной части пенсий - всего лишь 38,8%. Это означает, что накопления людей, которые доверили ПФР управление накопительной частью пенсии, обесценились уже в два раза! За этот же период доходность в некоторых НПФ в два-три раза превысила накопленную инфляцию. Это ли не повод задуматься о своей пенсии уже сейчас?
2. Ещё одно важное отличие НПФ и ПФР - как происходят выплаты наследникам клиентов, которые не дожили до пенсионного возраста. В ПФР выплаты производятся только наследникам по закону (дети, законный супруг/супруга, родители). В НПФ подобные выплаты производятся любому человеку или нескольким лицам, указанным в заявлении клиента.
3. Отношения между клиентом и НПФ скрепляются договором, в котором прописаны условия и ответственность сторон (это то, что не предусмотрено во взаимоотношениях с ПФР).

Как видите, первый шаг к достойному пенсионному обеспечению - это выбор НПФ для управления накопительной частью пенсии.

Эффективное управление пенсионными накоплениями

Как вы уже знаете, любой россиянин может выбрать НПФ для увеличения своей будущей пенсии. Но стоит ли ограничиваться только этим?

До 1 октября 2013 года каждый человек может написать заявление на участие в программе государственного софинансирования пенсии. Софинансирование пенсии - это возможность увеличить накопительную часть пенсии с помощью личных взносов. При этом в течение 10 лет государство раз в год удваивает все личные взносы в размере от 2000 до 12000 руб. за год. Таким образом, дополнительно можно накопить до 240000 руб. к пенсии.

Например: Если клиент каждый месяц вносит на свой пенсионный счёт 1000 руб., то в конце года на его счете будет 24000 руб. + доход от инвестиций. Если клиент ежемесячно перечисляет 100 руб., то в конце года на его счете будет 1200 руб. + доход от инвестиций. Его средства не будут удвоены, так как сумма взносов за год меньше 2000 руб.

Что дает софинансирование

Участвуя в софинансировании своей пенсии, каждый человек может дополнительно накопить до 240000 руб. Но это не все преимущества, которые получает участник программы.

Дополнительные возможности программы софинансирования пенсий:

1. Налоговые льготы - на сумму личных взносов предоставляется социальный налоговый вычет. Нужно написать заявление в налоговую инспекцию, предоставить соответствующие документы ( справка 2-НДФЛ. декларация о доходах и т. п.) и получить 13% от суммы перечисленных средств.
2. Наследование накопленных средств - в случае смерти клиента его наследники получают всю накопительную часть пенсии:  и взносы работодателя, и его личные взносы, и взносы государства.
3. Широкий круг участников - в программе софинансирования могут участвовать люди, исключенные из пенсионной реформы по возрасту ( старше 1967 года рождения), пенсионеры и даже дети с 14 лет. Чтобы ребенок принял участие в программе софинасирования, ему нужно только получить свидетельство обязательного пенсионного страхования.
4. Льготы для работников пенсионного возраста - Государство предлагает особые условия людям, которые достигли пенсионного возраста, но не обращались
5. за назначением пенсии и продолжают работать. Для них созданы особые условия участия в программе софинансирования. Их личные взносы в размере от 2000 до 12000 руб. в год государство увеличит в 4 раза. Таким образом, накопительная часть пенсии такого человека может увеличится на 60000 руб. ( с учетом собственных взносов).
6. Быстрое перечисление пенсионных накоплений - если человек хочет переместить накопления из одного НПФ в другой, то перевод будет осуществлен только на следующий год. Но для людей, которые переводят средства из ПФР в НПФ и одновременно подписывают договор софинансирования, этот процесс займет всего 3 месяца. Следовательно, их пенсионные средства начнут работать не через год, а уже через 3 месяца.   

 

Размер трудовой пенсии

Итак, подведем итоги. Трудовая пенсия состоит из трех частей и формируется из взносов работодателя - 22% сверх зарплаты работника.

• Базовая часть - 6%, перечисляется в ПФР, расходуется на выплаты сегодняшним пенсионерам, не выплачивается если работник не успел израсходовать, максимальный размер зависит от государства.
• Страховая часть - 10%, перечисляется в ПФР, размер взносов фиксируется, но сами деньги идут на выплаты сегодняшним пенсионерам, не выплачивается если работник не успел израсходовать, максимальный размер зависит от зарплаты работника.
• Накопительная часть - 6%,  перечисляется по желанию работника: ПФР или НПФ, сохраняется на счете работника, увеличивается с помощью инвестирования, выплачивается наследникам вместе с доходом полученным от инвестиций если работник не успел израсходовать, максимальный размер не ограничен и зависит от инвестирования.